T+年度結轉處理方法

1、T+年度處理與 T3，T6 年結的區(qū)別？

在 T＋產品中沒有年結概念，用戶可以連續(xù)將多個年度的數據做在同一賬套中。如果在軟件使用過程中數據有任何變動都可通過系統管理中的期間結轉的操作將數據轉入到新一年度中繼續(xù)操作，用戶可以在任意已結賬期間進行此項操作。常見的原因有數據量較多或是數據出錯等。

T+的年末處理分為直接結轉（直接結賬和新建會計期間）和期間結轉 2 種。直接結轉在數據庫中不會有單獨的數據庫，舊年度和新年度仍然在一個數據庫中，而期間結轉有點類似T3 和 T6，期間結轉后在數據庫中會有新的數據庫產生，但數據的結轉方式和 T3 與 T6  有很大的區(qū)別，例如最大的一個區(qū)別：T+的期間結轉可以選擇任意已結賬期間進行結轉，其他區(qū)別本文將一一進行說明。

2、直接結轉

直接結轉分為兩種方式，一種是直接結賬過渡到次年，另一種是新建會計期間，直接結賬的方式適用于企業(yè)賬務處理比較及時，比如截止 2014 年 12 月 31  日各模塊的賬務都處理完了，這種情況下可以各模塊直接結賬順利過渡到次年；然而在企業(yè)的實際業(yè)務中，一般業(yè)務和財務都不能處理的這么及時，所以很多企業(yè)可能采用將 2015 年的單據壓單，等待  2014年賬務處理完畢，或者采用新建會計期間的方式，在新的會計期間先錄新年度的單據，等  2014年的數據完成之后再將數據進行結轉。下面給大家講解一下直接結賬和新建期間兩種方式的操作流程。

第一種方式：直接結賬過渡到次年

（1）2014 年 12 月業(yè)務模塊結賬,“系統管理”—“期未處理”—“業(yè)務結賬”，當業(yè)務 12月結完賬時，會自動生成 15  年的會計期間。

（2）“系統管理”—“期未處理”—“財務結賬”。

（3）用新年度的日期登入軟件，查看科目期初，此時科目期初為上年度的期未余額。

（4）業(yè)務期初仍為上年期初（包括：現金流量期初、庫存期初、往來單位期初、現金銀行期初、期初銷貨單、期初進貨單、期初暫估入庫單、期初暫估出庫單、銀行對賬期初、固定資產期初。

第二種方式：新建會計期間

（1）由于本年度業(yè)務沒有完成，12 月份業(yè)務沒有結賬，則不會自動生成下一年度的會計期間，但我們又需要進次年去錄入單據，此時我們需要手工增加會計期間，操作步驟：依次點擊“系統管理”—“賬套設置”—“會計期間”，如下圖所示：

（2）以新年度的會計日期登入軟件，“基礎設置”—“財務信息設置”—“科目”—自動生成科目，如下圖所示：

（3）彈出對話框，點是即可，如下圖所示：

（4）自動生成科目成功，如下圖所示：

（5）科目生成后，則可以做新年度的賬，由于上年度 12  月份沒有月結，則新年度的科目期

初是沒有數據的，如下圖所示：

（6）上年度 12  月份業(yè)務做完后，“系統管理”—“期未處理”—“業(yè)務結賬”、“財務結賬”，財務結賬時，則會提示“下一年度科目已存在，是否重新生成科目檔案”，點“是”即可，如果上一年度已經在科目檔案下手工生成了科目，需要點否，如下圖所示：

（7）上一年度，結完賬后，則會把上年度的科目余額轉為新年度的期初余額。

注意：如果是新建的會計期間，則需要在科目檔案中點“自動生成科目”在上年12月份沒有結賬前不建議去調整科目，建議在上年12月結完賬后，再去調整，否則容易造成結轉數據錯誤；如果次年已經做過科目調整，請先進行科目對照（基礎設置-財務信息設置-科目-科目對照）操作再進行數據結轉。

3、直接結轉常見問題

1、問：直接結轉后庫存期初是新年度的期初嗎？

答：不是，因為直接結轉后數據庫后臺還在同一數據庫中，所以仍然是賬套啟用時的期初。

2、問：通過直接結轉（新建期間）的方式，新增會計期間后，發(fā)現新年度賬套中的會計科目是空的，應如何操作？

答：由于上年度未結賬，所以新增年度科目為空，可以到新年度的科目界面點擊“自動生成科目”，系統便會根據上年度的科目自動帶出。

3、問：新建會計期間后新的年度在科目界面點擊自動生成科目，里面的期初能夠自動帶入嗎？

答：不能，自動生成科目是按照上年度的科目自動在本年度新建會計科目，期初余額需手工錄入或等上年結賬后再自動帶入。

4、問：新建會計期間后，如果 2015 年做了憑證，2014 年 12 月結賬的時候會提示“下一年度科目已填制過憑證，不能重新生成科目檔案！是否繼續(xù)結賬？”是什么意思？

答：意思是 2015 年科目不能重新生成，但是 2015 年的期初余額會根據 2014 年 12 月結賬的變化重新生成期初。如果上年有余額的科目，2015  年新增了二級科目，上年的科目余額會自動結轉至新增的第一個二級科目上，2015  年新增其他無余額科目的二級或一級科目無影響， 2015 年刪除了 2014 年 12  月有余額的科目，數據將無法結轉，可以先進行科目對照設置，然后再結轉。

5、問：第二個年度往來期初為什么沒有變？

答：正常月結到下年度，只有財務會重新結轉，業(yè)務不會結轉，依然是新建賬套時錄的期初數據。

6、問：采用直接結轉的方式進行年結，發(fā)現上一年有期末余額，結轉到下一年的期初的時候科目期初余額為空?

答：可能是由于誤操作或者修改過會計科目，導致 2014 年度和 2015 年度的科目沒有對應上。打開科目檔案——科目對照，找到那些 2014 年度有科目，2015  年度科目為空的記錄，然后進行手工對應，對應完后取消 2014 年度 12  月結賬，重新結賬即可。

7、問：采用直接結轉的方式進行年結，發(fā)現年結后期初數據沒有變化？

答：新增了新年度的會計期間后，必須以新年度會計期間登錄進軟件才能看到財務模塊期初余額發(fā)生了變化（例如科目期初），為上年期初加上上年發(fā)生數，但是業(yè)務模塊期初和各期初單據不變依然為上年期初。

8、問：12 月財務結賬時提示：上一年度科目啟用輔助信息類型沒有包含下一年度科目輔助信息類型，不能年結。請調整下一年科目屬性后再進行年結！

答：上一年度科目沒有掛輔助核算，但是下一年度科目掛了且做了憑證。12月結賬的時候會提示：“下一年度科目已填制過憑證，不能重新生成科目檔案！是否繼續(xù)結賬？”點擊是，然后“下一年度科目余額已存在，是否重新結轉科目余額”這個一定要點否，就能正常結賬。（備注：點了“否”，是所有科目的期初余額都轉不過去，下一年度需要手工調整期初）如果點了是，就會出現此提示。

9、問：直接結轉后怎么反年結？

答：如果是通過新增期間或者直接結賬的方式，因為數據庫后臺還在同一數據庫中，所以直接取消上年12月結轉即可反年結。

10、直接結轉后，不支持跨年度查詢的帳表有哪些？

答：日記賬、科目余額表/輔助余額表、科目匯總表、現金流量明細表和現金流量統計表。

11、問：直接結轉后，科目期初中結轉過來的科目輔助核算明細可以修改嗎，需要調整時，如何操作？

答：不能修改科目期初中結轉過來的輔助核算期初，如需要調整，則可以把上年取消結賬，再去調整上年賬，修改完成后再重新結轉期初數據。

注：如果實際需要為不想修改去年的賬，只想修改本年的輔助核算期初，可以先把會計科目的輔助核算取消，取消后，科目期初里的輔助核算就清零了，然后再重新勾上輔助核算，再去補錄科目輔助核算期初就可以了。

12、問：上年業(yè)務沒做完，新建下一年度的會計期間后，科目能不能做調整，會有什么影響？

答：可以做調整，調整后，針對上年有余額的科目本年已經刪除或者更改過的科目，需要在上年月結前，在本年度“基礎設置”—“財務信息設置”—“科目”—“科目對照”，設置本年度科目對應上年度什么科目，在上年度  12 月財務結賬時，則會提示“下一年度，科目已存在，是否重新生成科目檔案”這時點“否”即可，再次彈出“下一年度科目期初余額已存，是否重新結轉科目余額”，點“是”則會把上年度科目同步到新年度科目期初中。