---

【問(wèn)題現(xiàn)象】

所得稅預(yù)繳申報(bào)表是從哪取數(shù)的呢？

【解決方案】

1.登錄易代賬，進(jìn)入賬套，點(diǎn)擊稅務(wù)管理，進(jìn)入預(yù)繳所得稅申報(bào)表界面，企業(yè)所得稅預(yù)繳申報(bào)表中“資產(chǎn)總額”=資產(chǎn)負(fù)債表中“期末余額”，如圖所示：

2.易代賬可通過(guò)：本期記賬憑證生成利潤(rùn)表并自動(dòng)生成企業(yè)所得稅預(yù)繳申報(bào)表，因企業(yè)所得稅為季度預(yù)繳、年度匯算清繳，所以申報(bào)表取數(shù)可參照本季利潤(rùn)表季報(bào)。

①企業(yè)所得稅預(yù)繳申報(bào)表中“營(yíng)業(yè)收入”=利潤(rùn)表季報(bào)中“營(yíng)業(yè)收入”的本年累計(jì)數(shù)；

②企業(yè)所得稅預(yù)繳申報(bào)表中“營(yíng)業(yè)成本”=利潤(rùn)表季報(bào)中“營(yíng)業(yè)成本”的本年累計(jì)數(shù)；

③企業(yè)所得稅預(yù)繳申報(bào)表中“利潤(rùn)總額”=利潤(rùn)表季報(bào)中“利潤(rùn)總額”的本年累計(jì)數(shù)；

④企業(yè)所得稅稅率一般為25%，如遇優(yōu)惠調(diào)整，可在設(shè)置-財(cái)稅設(shè)置-稅務(wù)信息中設(shè)置好；⑤企業(yè)所得稅預(yù)繳應(yīng)納所得額=利潤(rùn)總額*企業(yè)所得稅稅率；

3.所得稅預(yù)繳所得稅申報(bào)表“營(yíng)業(yè)收入”，“營(yíng)業(yè)成本”，“利潤(rùn)總額”，是根據(jù)利潤(rùn)表進(jìn)行取數(shù)，如圖所示：

3.如果有其他調(diào)整類科目調(diào)整時(shí)通過(guò)手動(dòng)錄入，不是系統(tǒng)自動(dòng)取數(shù)，有些直接取附表數(shù)據(jù)，如果有彌補(bǔ)以前年度虧損可在設(shè)置-財(cái)稅設(shè)置里面設(shè)置好，如圖所示：

注：如果在使用過(guò)程中錄入數(shù)據(jù)較多次，發(fā)生混亂，可通過(guò)重置，數(shù)據(jù)恢復(fù)，如圖所示：