單位簡介

完達山乳業(yè)股份有限公司始建于1958年，是王震將軍親手締造的，隸屬于北大荒農(nóng)墾集團總公司（農(nóng)墾總局）。完達山乳業(yè)自成立以來，始終傳承軍旅文化、知青文化和北大荒文化，依托“龍江沃土、黃金奶倉、生態(tài)北大荒”這一無可復(fù)制的生態(tài)資源，堅持在黑土地養(yǎng)健康牛，做誠信人產(chǎn)放心奶。是黑龍江省第一個“中國馳名商標(biāo)”，乳品行業(yè)唯一的“中國綠色食品榮譽企業(yè)”，全國誠信體系建設(shè)首批首家乳制品試點評價通過單位，全國農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點龍頭企業(yè)，連續(xù)十六年上榜中國500最具價值品牌，榮獲中國輕工業(yè)百強企業(yè)，中國輕工業(yè)食品行業(yè)五十強企業(yè)。

目前完達山乳業(yè)股份有限公司信息化基礎(chǔ)雄厚，擁有豐富的軟、硬件設(shè)施，集團及下屬分子公司設(shè)有專門的信息化管理部門并且人員素質(zhì)較高；為了適應(yīng)企業(yè)的發(fā)展及業(yè)務(wù)管理的需要，完成預(yù)算管理系統(tǒng)、合同管理系統(tǒng)，使集團和子公司關(guān)系更加親密，提高業(yè)務(wù)審批的效率，另行OA系統(tǒng)與遠光進行集成，實現(xiàn)高效的業(yè)務(wù)審批、移動化辦公。

1、借助系統(tǒng)來建立健全預(yù)算管理體系，形成完整的預(yù)算管理制度； 

2、以集團為主做為預(yù)算管理試點單位，逐漸推動全單位預(yù)算管理，發(fā)揮各組織機構(gòu)負責(zé)人的帶頭作用，積極主動配合預(yù)算管理委員會推行公司預(yù)算管理，以達到配合公司戰(zhàn)略目標(biāo)的實現(xiàn)； 

3、通過協(xié)同管理及預(yù)算管理系統(tǒng)提高各部門的溝通效率，規(guī)避相互推諉現(xiàn)象，提高跨公司協(xié)作、跨部門協(xié)作，提高內(nèi)部管理水平； 

4、實現(xiàn)預(yù)算管理從預(yù)算體系建立、預(yù)算目標(biāo)的制定與下達、預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算調(diào)整及預(yù)算分析、預(yù)算考核評價與應(yīng)用的全過程管理，達到全過程管控與信息留痕，方便員工操作，提高預(yù)算執(zhí)行效率； 

5、需要盡量減少基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的維護，降低人為干預(yù)的錯誤率，減少系統(tǒng)維護工作量。

完達山乳業(yè)因為下轄分、子公司較多，在整體費用管控、預(yù)算管理方面出現(xiàn)一些問題。在預(yù)算管理方面，完達山乳業(yè)早就已經(jīng)布局，但是現(xiàn)有的預(yù)算管理體系不健全，造成后期預(yù)算執(zhí)行、控制困難；只有部分部門參與了預(yù)算編制，且通過手工方式上報，預(yù)算的編制、執(zhí)行過程無法留痕，無法做到事前控制、事中提醒、事后分析。一系列問題導(dǎo)致完達山乳業(yè)預(yù)算執(zhí)行沒有實時性和效率可信，因此實行效果不甚理想。

基于協(xié)同運營中臺同時結(jié)合企業(yè)的預(yù)算管理需求，致遠互聯(lián)制定出一套適合于完達山公司全面預(yù)算管理的業(yè)務(wù)模型求，實現(xiàn)了在通訊費、交通費用、招待費、差旅費四項費用方面的管控。

在新的預(yù)算管理模型下，完達山乳業(yè)的預(yù)算控制周期可以自定義，按照單位、年度、報銷周期（1-9月、10-12月）、部門、費用項目為一個維度進行預(yù)算控制。預(yù)算管理也實現(xiàn)了事中控制，如通訊費、交通費進行報銷時，數(shù)據(jù)直接來源于財務(wù)數(shù)據(jù)，在填寫報銷單或費用支出單據(jù)時可以顯示預(yù)算余額，并且在報銷時能自動帶出對應(yīng)費用項目的預(yù)算可用金額，所有的報銷費用不能超過項目費用總和。

預(yù)算在執(zhí)行過程中會涉及多種單據(jù)，例如差旅費、費用報銷單等。預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)來源于財務(wù)數(shù)據(jù)，并且在填寫報銷單或費用支出單據(jù)時可以顯示預(yù)算余額。對于數(shù)據(jù)保證實時性，且數(shù)據(jù)要進行事前、事中控制，如遇超預(yù)算情況系統(tǒng)進行剛性控制。費用報銷時，針對相應(yīng)的費用單據(jù)能夠根據(jù)不同項目，不同規(guī)則自動帶出對應(yīng)費用項目的預(yù)算可用金額，根據(jù)不同類型的支出單據(jù)匹配不同的審批流程，審批條件可按金額區(qū)間進行控制。

2. 預(yù)算調(diào)整

預(yù)算調(diào)整為在發(fā)生特殊業(yè)務(wù)時，可根據(jù)不同情況進行調(diào)整的申請。費用預(yù)算調(diào)整為不定期調(diào)整時需要由公司領(lǐng)導(dǎo)及預(yù)算管理委員會審批通過后方可執(zhí)行。預(yù)算調(diào)整數(shù)據(jù)要保留痕跡，可查詢。并且預(yù)算調(diào)整需要根據(jù)預(yù)算調(diào)整規(guī)則進行，不復(fù)合規(guī)則的調(diào)整時間、周期不允許發(fā)起調(diào)整審批操作，預(yù)算調(diào)整單據(jù)根據(jù)不同的預(yù)算周期類型進行調(diào)整。

3. 預(yù)算分析

預(yù)算分析數(shù)據(jù)由財務(wù)部門負責(zé)定期提取，在預(yù)算分析報表中有固定的格式和要求，每月或一定時間提交給相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審閱。并且預(yù)算分析報表需要進行數(shù)據(jù)權(quán)限控制，可指定允許查詢?nèi)藛T，還能夠按照部門、預(yù)算科目/預(yù)算項目及會計期間進行分類匯總。但預(yù)算分析表中數(shù)據(jù)至少包含預(yù)算數(shù)、執(zhí)行數(shù)、剩余數(shù)，完成率、差異率、同期進行對比分析。

應(yīng)用價值

完達山乳業(yè)加強了財務(wù)監(jiān)督管理和組織內(nèi)控，細化和深化了對資金的管理，提高資金的有效性和合理利用，降低了企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險。全面預(yù)算管理的建立，也將更進一步推動完達山乳業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營。

如何解決在不同的系統(tǒng)中，費用報銷與結(jié)算以及日常的財務(wù)流程在多個系統(tǒng)中單據(jù)流轉(zhuǎn)和數(shù)據(jù)匯總、統(tǒng)計等問題成為重中之重。

致遠協(xié)同實現(xiàn)與遠光系統(tǒng)集成，OA業(yè)務(wù)單據(jù)直接生成遠光系統(tǒng)的財務(wù)單據(jù)，目前共完成兩張單據(jù)的集成，差旅費報銷單、費用結(jié)算單的集成與在系統(tǒng)中流轉(zhuǎn)。

基于致遠互聯(lián)協(xié)同運營中臺，完達山乳業(yè)實現(xiàn)了與遠光系統(tǒng)集成，協(xié)同運營中臺業(yè)務(wù)單據(jù)直接生成遠光系統(tǒng)的財務(wù)單據(jù)，工作流程縮短，極大提高了效率。