1、年結(jié)基本流程

新年度會計期間的建立→業(yè)務(wù)系統(tǒng)結(jié)賬→總賬結(jié)賬→會計科目調(diào)整→期初建賬→年初調(diào)整

2、業(yè)務(wù)系統(tǒng)結(jié)賬

（1）業(yè)務(wù)系統(tǒng)結(jié)賬狀態(tài)是否會影響總賬的結(jié)賬，受總賬GL034參數(shù)及各業(yè)務(wù)系統(tǒng)參數(shù)控制。如參數(shù)是控制的，則需要業(yè)務(wù)系統(tǒng)先結(jié)賬總賬再結(jié)賬，業(yè)務(wù)系統(tǒng)反結(jié)賬，需要總賬先反結(jié)賬。

（2）固定資產(chǎn)結(jié)賬前業(yè)務(wù)單據(jù)要全部錄入完畢并審批通過；是否需要計提折舊有參數(shù)FA01控制；固定資產(chǎn)系統(tǒng)支持設(shè)置自動折舊與結(jié)賬、自動計提利息以及租金；固定資產(chǎn)反結(jié)賬會把下一期間的自由態(tài)的單據(jù)自動刪除，錄入的資產(chǎn)卡片結(jié)賬后仍存在。

（3）應(yīng)收應(yīng)付管理結(jié)賬檢查有：單據(jù)是否全部生效、單據(jù)是否全部核銷、單據(jù)是否全部生成憑證、以及是否做了匯兌損益的結(jié)轉(zhuǎn)，這些檢查有參數(shù)控制是否開啟檢查；應(yīng)收應(yīng)付第一個會計期間結(jié)賬前需在應(yīng)收期初、收款期初、應(yīng)付期初、付款期初進行期初建賬。

（4）費用管理結(jié)賬需要確認(rèn)單據(jù)是否全部生效，截止本月待攤費用全部攤銷。

（5）收入管理結(jié)賬需要確認(rèn)收入計劃是否全部生成分期收入確認(rèn)單以及收入確認(rèn)單是否全部審批。

（6）存貨核算結(jié)賬需要保證采購管理與銷售管理保存狀態(tài)的發(fā)票都已經(jīng)審核了，并保證本期應(yīng)收應(yīng)付、采購入庫單、銷售結(jié)轉(zhuǎn)單完整準(zhǔn)確，對于沒有開發(fā)票的業(yè)務(wù)確定是否做了暫估處理。核對庫存管理和存貨核算的數(shù)據(jù)后進行庫存的關(guān)賬，并計算成本，檢查是是否生成正式憑證。該模塊第一個會計期間結(jié)賬前需做期初記賬。

（7）人力資源模塊中薪資發(fā)放后薪酬管理才能結(jié)賬，社保繳交后社保福利才能結(jié)賬。反結(jié)賬后下一期間薪資方案增加的薪資發(fā)放項目和維護的數(shù)據(jù)都會被清除。