【問(wèn)題現(xiàn)象】

易代賬小規(guī)模納稅人季度未達(dá)起征點(diǎn)如何做賬？

【解決方法】

點(diǎn)擊【結(jié)賬】-【期末結(jié)轉(zhuǎn)】進(jìn)入期末結(jié)轉(zhuǎn)模塊，點(diǎn)擊免交增值稅模塊的設(shè)置按鈕可進(jìn)入免交增值稅的設(shè)置說(shuō)明界面。

免交增值稅的取數(shù)規(guī)則為：增值稅申報(bào)表主表中本期數(shù)“ 貨物及勞務(wù)與服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)”的“其中：小微企業(yè)免稅額+未達(dá)起征點(diǎn)免稅額”合計(jì)。

季度收入未達(dá)起征點(diǎn)，如果已在發(fā)票模塊錄入了銷售發(fā)票，增值稅申報(bào)表可自動(dòng)取數(shù)，如下圖：

點(diǎn)擊【結(jié)賬】-【期末結(jié)轉(zhuǎn)】進(jìn)入期末結(jié)轉(zhuǎn)模塊，選擇季度月份，點(diǎn)擊免交增值稅模塊的生成憑證按鈕，可自動(dòng)測(cè)算免交增值稅的金額，點(diǎn)擊保存即可生成憑證。

小規(guī)納稅人性質(zhì)使用一般納稅人科目體系，結(jié)轉(zhuǎn)免交增值稅：