01高發(fā)問題一 應(yīng)交稅費與其他流動資產(chǎn)取數(shù)不對

【問題現(xiàn)象】

發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負債表中應(yīng)該取數(shù)在資產(chǎn)負債表的應(yīng)交稅費科目，結(jié)果取數(shù)在其他流動資產(chǎn)了，或者資產(chǎn)負債表中的應(yīng)交稅費與余額表不一致

【解決方案】

如果不習(xí)慣這種取值方式，在軟件中，可以通過修改公式，轉(zhuǎn)為之前的取值方式

1.進入【報表中心】-【資產(chǎn)負債表】，點擊【應(yīng)交稅費】-【FX】，刪除所有明細科目的余額取值，只留一級科目【2221應(yīng)交稅費】的取值

2.點擊【其他流動資產(chǎn)】-【FX】，刪除所有和稅費相關(guān)的明細科目的余額取值，只留【190101待處理流動資產(chǎn)損溢】的取值

02高發(fā)問題問題二如何自動計提企業(yè)所得稅

【問題現(xiàn)象】

期末結(jié)轉(zhuǎn)處計提所得稅模塊金額是如何生成的？如何自動生成計提所得稅憑證呢？

【解決方法】

1.企業(yè)所得稅金額是根據(jù)利潤表的稅前利潤乘以對應(yīng)所得稅比例 減去 已交稅金 計算的出來的，進入報表中心 利潤表，查看利潤總額。

2.點擊小齒輪后，選擇是小微企業(yè)計提還是按照固定比例計提，然后選擇比例；

軟件是默認的比例是根據(jù) 財政部 稅務(wù)總局公告2022年第13號文的公告設(shè)置的，公告如下：

對小型微利企業(yè)年應(yīng)納稅所得額不超過100萬元的部分，自2021年1月1日至2022年12月31日，減按12.5%計入應(yīng)納稅所得額，按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅。超過100萬元但不超過300萬元的部分，減按25%計入應(yīng)納稅所得額，按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅。

3.如果特殊行業(yè)或者當(dāng)?shù)赜卸愂諆?yōu)惠政策，有特定的所得稅優(yōu)惠稅率可以點計稅標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置比例，保存后，點測算金額，生成憑證。

03高發(fā)問題三 結(jié)賬提示“固定資產(chǎn)、累計折舊期末余額與清單不符”

【問題現(xiàn)象】

每月月底都要結(jié)賬，在結(jié)賬時，點擊馬上檢查后，有提示“固定資產(chǎn)、累計折舊期末余額與清單不符”，為什么會出現(xiàn)這種情況呢？是否影響結(jié)賬嗎？需要去改嗎？

【解決方案】

一、是否影響結(jié)賬？

這個是提示作用，不影響結(jié)賬，可以直接結(jié)賬。

二、如何去修改？

如果想要一致，就是根據(jù)對賬的提示可以去看下，先確定固定資產(chǎn)清單正確還是總賬模塊正確，然后對應(yīng)去更改相應(yīng)模塊，固定資產(chǎn)清單明細有數(shù)據(jù)，總賬模塊沒有做賬

在【固定資產(chǎn)】-【固定資產(chǎn)管理】-【變更生成憑證】生成固定資產(chǎn)新增憑證。

生成憑證后在點擊對賬，在到結(jié)賬模塊重新檢查，固定資產(chǎn)顯示平衡。

總賬模塊有做賬，固定資產(chǎn)明細沒有數(shù)據(jù)

在【固定資產(chǎn)】-【固定資產(chǎn)管理】-【新增】添加新的固定資產(chǎn)清單數(shù)據(jù)，或者選擇導(dǎo)入功能，批量導(dǎo)入。

新增或者導(dǎo)入后點擊對賬，在到結(jié)賬模塊重新檢查，固定資產(chǎn)顯示平衡。

04高發(fā)問題四結(jié)賬提示“資產(chǎn)負債表不平衡”

【問題現(xiàn)象】

結(jié)賬的時候提示資產(chǎn)負債表不平衡

【解決方法】

1.提示【期初資產(chǎn)≠負債及所有者權(quán)益，請到【科目期初】調(diào)整期初數(shù)據(jù)】

點擊【設(shè)置】-【科目期初】 檢查期初余額中錄入情況；

a.若是1月份啟用的，那么直接在【期初余額】中錄入上年末12月的科目余額：

b.若是年中啟用：例如2021年3月份建賬，【期初余額】列按照對應(yīng)科目2021年2月末的余額表填寫，【本年累計借（貸）方 】列按照余額表內(nèi)該科目2021年1-2月的累計借（貸）方發(fā)生額填寫，【年初余額】列系統(tǒng)自動計算，無需填寫：

根據(jù)上述方法檢查科目期初后，再次點擊【設(shè)置】-【科目期初】右上角【試算平衡】中，為平衡狀態(tài)即可：

2.提示【當(dāng)期末做損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證，可以到【結(jié)轉(zhuǎn)-期末結(jié)轉(zhuǎn)】中進行期末結(jié)轉(zhuǎn)處理】

依次點擊【結(jié)賬】-【期末結(jié)轉(zhuǎn)】，勾選對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)模板，點擊【測算金額】后，在【結(jié)轉(zhuǎn)損益】方框下點擊【生成憑證】即可自動結(jié)轉(zhuǎn)生成期間損益結(jié)轉(zhuǎn)的憑證，然后點擊保存

3.提示【損益科目本期有期初余額】

依次點擊【總賬】-【余額表】，查看對應(yīng)月份的損益科目是否存在期初余額，如果存在，則需要追溯上個月將期末結(jié)轉(zhuǎn)憑證重新生成，結(jié)轉(zhuǎn)后將期初損益余額為0就可以了

4.提示【新增的一級科目xxxx，沒有在報表中進行設(shè)置，將取不到該科目的數(shù)據(jù)】

例如增加了【待攤費用】科目，確認性質(zhì)是長期待攤費用，可以添加進【長期待攤費用】內(nèi)取值，點擊【長期待攤費用】FX按鈕，選擇【長期待攤費用】科目添加即可：

5.提示【可能出問題的科目為xxxx，可以檢查一下業(yè)務(wù)是否正確】

依次點擊【設(shè)置】-【科目期初】界面，查看當(dāng)月該科目是否有憑證，科目性質(zhì)是借方還是貸方：

打開【報表中心】-【資產(chǎn)負債表】中，點擊【FX】編輯公式的功能，找下提示的科目是否放在了不相干的科目中取數(shù)了，或該科目沒有在資產(chǎn)負債表中取數(shù)，修改該科目的取數(shù)公式：

6.直接提示【不平衡】幾個字

排查思路：

思路一：確認【資產(chǎn)負債表】中，【期末余額】不平還是【年初余額】不平，若是【期末余額】不平，則將不平的差額和【余額表】進行核對，找出是哪個科目沒有取到數(shù)據(jù)或者取錯了數(shù)據(jù)：

若是【年初余額】不平，那么先確�！驹O(shè)置】-【科目期初】試算平衡，再與【年初余額】列核對；

若是【期末余額】不平，那么可以和當(dāng)月【余額表】進行核對，看下差額是否是某個科目的余額，或者依次將當(dāng)月發(fā)生的科目的數(shù)據(jù)進行核對，然后再根據(jù)需要修改公式；

思路二：修改過【應(yīng)交稅費】科目公式，可以直接在【資產(chǎn)負債表】中，找到【應(yīng)交稅費】公式，點擊【公式復(fù)位】嘗試：

思路三：營改增之后應(yīng)交稅費科目是按借貸方余額取數(shù)，借方余額體現(xiàn)在其他流動資產(chǎn)中，貸方余額放在應(yīng)交稅費余額中。如果您想直接按以前會計準(zhǔn)則取數(shù)，您可以按以下步驟操作

其他流動資產(chǎn)：鼠標(biāo)放在【其他流動資產(chǎn)】科目上，點擊【FX】打開，然后將編輯公式界面中涉及到【應(yīng)交稅費 】的科目全部刪除，如下圖

應(yīng)交稅費：鼠標(biāo)放在【應(yīng)交稅費】科目上，點擊【FX】打開，將編輯公式界面中涉及到【應(yīng)交稅費】的下級科目全部刪除，只保留【應(yīng)交稅費】一級科目即可，