01高發(fā)問(wèn)題一 應(yīng)交稅費(fèi)與其他流動(dòng)資產(chǎn)取數(shù)不對(duì)

【問(wèn)題現(xiàn)象】

發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表中應(yīng)該取數(shù)在資產(chǎn)負(fù)債表的應(yīng)交稅費(fèi)科目，結(jié)果取數(shù)在其他流動(dòng)資產(chǎn)了，或者資產(chǎn)負(fù)債表中的應(yīng)交稅費(fèi)與余額表不一致

【解決方案】

如果不習(xí)慣這種取值方式，在軟件中，可以通過(guò)修改公式，轉(zhuǎn)為之前的取值方式

1.進(jìn)入【報(bào)表中心】-【資產(chǎn)負(fù)債表】，點(diǎn)擊【應(yīng)交稅費(fèi)】-【FX】，刪除所有明細(xì)科目的余額取值，只留一級(jí)科目【2221應(yīng)交稅費(fèi)】的取值

2.點(diǎn)擊【其他流動(dòng)資產(chǎn)】-【FX】，刪除所有和稅費(fèi)相關(guān)的明細(xì)科目的余額取值，只留【190101待處理流動(dòng)資產(chǎn)損溢】的取值

02高發(fā)問(wèn)題問(wèn)題二如何自動(dòng)計(jì)提企業(yè)所得稅

【問(wèn)題現(xiàn)象】

期末結(jié)轉(zhuǎn)處計(jì)提所得稅模塊金額是如何生成的？如何自動(dòng)生成計(jì)提所得稅憑證呢？

【解決方法】

1.企業(yè)所得稅金額是根據(jù)利潤(rùn)表的稅前利潤(rùn)乘以對(duì)應(yīng)所得稅比例 減去 已交稅金 計(jì)算的出來(lái)的，進(jìn)入報(bào)表中心 利潤(rùn)表，查看利潤(rùn)總額。

2.點(diǎn)擊小齒輪后，選擇是小微企業(yè)計(jì)提還是按照固定比例計(jì)提，然后選擇比例；

軟件是默認(rèn)的比例是根據(jù) 財(cái)政部 稅務(wù)總局公告2022年第13號(hào)文的公告設(shè)置的，公告如下：

對(duì)小型微利企業(yè)年應(yīng)納稅所得額不超過(guò)100萬(wàn)元的部分，自2021年1月1日至2022年12月31日，減按12.5%計(jì)入應(yīng)納稅所得額，按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅。超過(guò)100萬(wàn)元但不超過(guò)300萬(wàn)元的部分，減按25%計(jì)入應(yīng)納稅所得額，按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅。

3.如果特殊行業(yè)或者當(dāng)?shù)赜卸愂諆?yōu)惠政策，有特定的所得稅優(yōu)惠稅率可以點(diǎn)計(jì)稅標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置比例，保存后，點(diǎn)測(cè)算金額，生成憑證。

03高發(fā)問(wèn)題三 結(jié)賬提示“固定資產(chǎn)、累計(jì)折舊期末余額與清單不符”

【問(wèn)題現(xiàn)象】

每月月底都要結(jié)賬，在結(jié)賬時(shí)，點(diǎn)擊馬上檢查后，有提示“固定資產(chǎn)、累計(jì)折舊期末余額與清單不符”，為什么會(huì)出現(xiàn)這種情況呢？是否影響結(jié)賬嗎？需要去改嗎？

【解決方案】

一、是否影響結(jié)賬？

這個(gè)是提示作用，不影響結(jié)賬，可以直接結(jié)賬。

二、如何去修改？

如果想要一致，就是根據(jù)對(duì)賬的提示可以去看下，先確定固定資產(chǎn)清單正確還是總賬模塊正確，然后對(duì)應(yīng)去更改相應(yīng)模塊，固定資產(chǎn)清單明細(xì)有數(shù)據(jù)，總賬模塊沒(méi)有做賬

在【固定資產(chǎn)】-【固定資產(chǎn)管理】-【變更生成憑證】生成固定資產(chǎn)新增憑證。

生成憑證后在點(diǎn)擊對(duì)賬，在到結(jié)賬模塊重新檢查，固定資產(chǎn)顯示平衡。

總賬模塊有做賬，固定資產(chǎn)明細(xì)沒(méi)有數(shù)據(jù)

在【固定資產(chǎn)】-【固定資產(chǎn)管理】-【新增】添加新的固定資產(chǎn)清單數(shù)據(jù)，或者選擇導(dǎo)入功能，批量導(dǎo)入。

新增或者導(dǎo)入后點(diǎn)擊對(duì)賬，在到結(jié)賬模塊重新檢查，固定資產(chǎn)顯示平衡。

04高發(fā)問(wèn)題四結(jié)賬提示“資產(chǎn)負(fù)債表不平衡”

【問(wèn)題現(xiàn)象】

結(jié)賬的時(shí)候提示資產(chǎn)負(fù)債表不平衡

【解決方法】

1.提示【期初資產(chǎn)≠負(fù)債及所有者權(quán)益，請(qǐng)到【科目期初】調(diào)整期初數(shù)據(jù)】

點(diǎn)擊【設(shè)置】-【科目期初】 檢查期初余額中錄入情況；

a.若是1月份啟用的，那么直接在【期初余額】中錄入上年末12月的科目余額：

b.若是年中啟用：例如2021年3月份建賬，【期初余額】列按照對(duì)應(yīng)科目2021年2月末的余額表填寫(xiě)，【本年累計(jì)借（貸）方 】列按照余額表內(nèi)該科目2021年1-2月的累計(jì)借（貸）方發(fā)生額填寫(xiě)，【年初余額】列系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算，無(wú)需填寫(xiě)：

根據(jù)上述方法檢查科目期初后，再次點(diǎn)擊【設(shè)置】-【科目期初】右上角【試算平衡】中，為平衡狀態(tài)即可：

2.提示【當(dāng)期末做損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證，可以到【結(jié)轉(zhuǎn)-期末結(jié)轉(zhuǎn)】中進(jìn)行期末結(jié)轉(zhuǎn)處理】

依次點(diǎn)擊【結(jié)賬】-【期末結(jié)轉(zhuǎn)】，勾選對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)模板，點(diǎn)擊【測(cè)算金額】后，在【結(jié)轉(zhuǎn)損益】方框下點(diǎn)擊【生成憑證】即可自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)生成期間損益結(jié)轉(zhuǎn)的憑證，然后點(diǎn)擊保存

3.提示【損益科目本期有期初余額】

依次點(diǎn)擊【總賬】-【余額表】，查看對(duì)應(yīng)月份的損益科目是否存在期初余額，如果存在，則需要追溯上個(gè)月將期末結(jié)轉(zhuǎn)憑證重新生成，結(jié)轉(zhuǎn)后將期初損益余額為0就可以了

4.提示【新增的一級(jí)科目xxxx，沒(méi)有在報(bào)表中進(jìn)行設(shè)置，將取不到該科目的數(shù)據(jù)】

例如增加了【待攤費(fèi)用】科目，確認(rèn)性質(zhì)是長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，可以添加進(jìn)【長(zhǎng)期待攤費(fèi)用】?jī)?nèi)取值，點(diǎn)擊【長(zhǎng)期待攤費(fèi)用】FX按鈕，選擇【長(zhǎng)期待攤費(fèi)用】科目添加即可：

5.提示【可能出問(wèn)題的科目為xxxx，可以檢查一下業(yè)務(wù)是否正確】

依次點(diǎn)擊【設(shè)置】-【科目期初】界面，查看當(dāng)月該科目是否有憑證，科目性質(zhì)是借方還是貸方：

打開(kāi)【報(bào)表中心】-【資產(chǎn)負(fù)債表】中，點(diǎn)擊【FX】編輯公式的功能，找下提示的科目是否放在了不相干的科目中取數(shù)了，或該科目沒(méi)有在資產(chǎn)負(fù)債表中取數(shù)，修改該科目的取數(shù)公式：

6.直接提示【不平衡】幾個(gè)字

排查思路：

思路一：確認(rèn)【資產(chǎn)負(fù)債表】中，【期末余額】不平還是【年初余額】不平，若是【期末余額】不平，則將不平的差額和【余額表】進(jìn)行核對(duì)，找出是哪個(gè)科目沒(méi)有取到數(shù)據(jù)或者取錯(cuò)了數(shù)據(jù)：

若是【年初余額】不平，那么先確�！驹O(shè)置】-【科目期初】試算平衡，再與【年初余額】列核對(duì)；

若是【期末余額】不平，那么可以和當(dāng)月【余額表】進(jìn)行核對(duì)，看下差額是否是某個(gè)科目的余額，或者依次將當(dāng)月發(fā)生的科目的數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)，然后再根據(jù)需要修改公式；

思路二：修改過(guò)【應(yīng)交稅費(fèi)】科目公式，可以直接在【資產(chǎn)負(fù)債表】中，找到【應(yīng)交稅費(fèi)】公式，點(diǎn)擊【公式復(fù)位】嘗試：

思路三：營(yíng)改增之后應(yīng)交稅費(fèi)科目是按借貸方余額取數(shù)，借方余額體現(xiàn)在其他流動(dòng)資產(chǎn)中，貸方余額放在應(yīng)交稅費(fèi)余額中。如果您想直接按以前會(huì)計(jì)準(zhǔn)則取數(shù)，您可以按以下步驟操作

其他流動(dòng)資產(chǎn)：鼠標(biāo)放在【其他流動(dòng)資產(chǎn)】科目上，點(diǎn)擊【FX】打開(kāi)，然后將編輯公式界面中涉及到【應(yīng)交稅費(fèi) 】的科目全部刪除，如下圖

應(yīng)交稅費(fèi)：鼠標(biāo)放在【應(yīng)交稅費(fèi)】科目上，點(diǎn)擊【FX】打開(kāi)，將編輯公式界面中涉及到【應(yīng)交稅費(fèi)】的下級(jí)科目全部刪除，只保留【應(yīng)交稅費(fèi)】一級(jí)科目即可，