【業(yè)務場景】

我們經(jīng)常會被客戶問到月末好會計是如何通過發(fā)票自動生成增值稅申報表？增值稅申報表取不到數(shù)，取數(shù)錯誤怎么解決？

【原理】

1、好會計可通過：

發(fā)票-發(fā)票管理 中的發(fā)票明細數(shù)據(jù)自動生成增值稅申報表

2、

①增值稅申報表中“按適用稅率計稅銷售額”=發(fā)票管理中銷項發(fā)票“合計金額”的合計數(shù)；

②增值稅申報表中“銷項稅額”=發(fā)票管理中銷項發(fā)票“合計稅額”的合計數(shù)；

③增值稅申報表中“進項稅額”=發(fā)票管理中進項發(fā)票“合計稅額”的合計數(shù)（注意是取認證月份是當月的）

3、需要特別注意：

①銷項發(fā)票、進項發(fā)票必須都要維護好發(fā)票中的商品明細，增值稅申報表才能取到數(shù)；

②進項發(fā)票必須要進行模擬認證，增值稅申報表中的進項稅額才能取到數(shù)；

③僅有進項發(fā)票、沒有銷項發(fā)票 增值稅申報表不能取到數(shù)，僅有銷項發(fā)票、沒有進項發(fā)票 增值稅申報表能取到數(shù)

④發(fā)票明細中的“計稅方法”不能為空，發(fā)票無需生成憑證

【舉實例說明】

一、如何通過發(fā)票自動生成增值稅申報表

1、 某企業(yè)（一般納稅人）2019年9月發(fā)票-發(fā)票管理 中的銷項、進項發(fā)票明細數(shù)據(jù)如下：

可得出：

①增值稅申報表中“按適用稅率計稅銷售額”=發(fā)票管理中銷項發(fā)票“合計金額”的合計數(shù)為133542.58

②增值稅申報表中“銷項稅額”=發(fā)票管理中銷項發(fā)票“合計稅額”的合計數(shù)為12018.84

可得出：

增值稅申報表中“進項稅額”=發(fā)票管理中進項發(fā)票“合計稅額”的合計數(shù)15822.40（注意是取認證月份是當月的）

2、 因此該企業(yè)2019年9月的增值稅申報表自動生成如下：

二、常見取數(shù)問題案例總結(jié)

1、銷項發(fā)票、進項發(fā)票必須都要維護好發(fā)票中的商品明細，增值稅申報表才能取到數(shù)

問題現(xiàn)象：

某客戶的銷項發(fā)票、進項發(fā)票都無商品明細，造成增值稅申報表取不到數(shù)，如下圖

解決措施：

維護好發(fā)票商品明細后即可正確取數(shù)

2、 進項發(fā)票必須要進行模擬認證，增值稅申報表中的進項稅額才能取到數(shù)

問題現(xiàn)象：

某客戶的進項發(fā)票未認證，造成增值稅申報表進項稅額取不到數(shù)，

解決措施：

將其進項發(fā)票進行模擬認證后即可正確取數(shù)

3、僅有進項發(fā)票、沒有銷項發(fā)票 增值稅申報表不能取到數(shù)，僅有銷項發(fā)票、沒有進項發(fā)票 增值稅申報表能取到數(shù)

問題現(xiàn)象：

某客戶有進項發(fā)票，沒有銷項發(fā)票，增值稅申報表取不到數(shù)，

問題現(xiàn)象：

某客戶有銷項發(fā)票，沒有進項發(fā)票，增值稅申報表能正常取數(shù)，

4、 發(fā)票明細中的“計稅方法”不能為空，發(fā)票無需生成憑證

解決措施：

需進增值稅申報表→點擊右上角“票據(jù)匯總”→點擊右下角發(fā)票份數(shù)進明細排查，計稅方法為空的補填上即可