一、場(chǎng)景還原

倉庫保管人員需要對(duì)存貨進(jìn)行定期或不定期清查，確定每個(gè)存貨的實(shí)際庫存量并與電腦的臺(tái)賬進(jìn)行核對(duì)，進(jìn)而來查明倉庫中存貨是否存在盤盈、盤虧的情況以及造成的原因，每月月底打印，報(bào)財(cái)務(wù)總賬那進(jìn)行核對(duì)。

二、進(jìn)銷臺(tái)賬取數(shù)原理

①【庫存商品】一級(jí)科目設(shè)置存貨輔助核算，且【庫存商品】沒有二級(jí)科目

滿足上述條件開啟必要條件，進(jìn)銷臺(tái)賬自動(dòng)啟用，自動(dòng)匯總進(jìn)銷發(fā)票數(shù)據(jù)。

②進(jìn)項(xiàng)、銷項(xiàng)發(fā)票采集到發(fā)票模塊�！景l(fā)票】-【發(fā)票管理】點(diǎn)擊取票下面的幾種方式即可。

③進(jìn)銷臺(tái)賬根據(jù)發(fā)票存貨名稱識(shí)別取值，其銷項(xiàng)發(fā)票根據(jù)發(fā)票日期，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票根據(jù)賬期。

三、造成對(duì)賬不平常見原因及快速處理方法

1.1進(jìn)銷臺(tái)賬的開賬日期晚于發(fā)票日期：

剛接手的會(huì)計(jì)，想要把之前的賬務(wù)都補(bǔ)上，于是2021年1月建賬，然后把發(fā)票都一鍵取票取到系統(tǒng)中來，但是不小心點(diǎn)擊進(jìn)銷臺(tái)賬中開賬日期默認(rèn)帶出日期（電腦系統(tǒng)時(shí)間）點(diǎn)擊了保存，沒有考慮到銷項(xiàng)發(fā)票取來的發(fā)票日期和進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的賬期，如下圖所示：

【解決方案】

①動(dòng)數(shù)據(jù)前先備份一下整個(gè)賬套數(shù)據(jù)；

②點(diǎn)擊【進(jìn)銷臺(tái)賬】開賬日期選擇2021年1月（銷項(xiàng)發(fā)票開票日期和進(jìn)項(xiàng)發(fā)票賬期之時(shí)），此時(shí)進(jìn)銷臺(tái)賬進(jìn)項(xiàng)與總賬對(duì)賬平衡。

1.2進(jìn)銷項(xiàng)發(fā)票同個(gè)商品存貨名稱不同導(dǎo)致負(fù)庫存：

細(xì)心的財(cái)務(wù)小張，在對(duì)臺(tái)賬時(shí)發(fā)現(xiàn)應(yīng)該同個(gè)商品，怎么就出現(xiàn)了2行商品，點(diǎn)擊明細(xì)進(jìn)去2個(gè)商品編碼，于是疑惑怎么會(huì)出現(xiàn)這樣的情況，這種情況導(dǎo)致最后進(jìn)銷臺(tái)賬一個(gè)商品有入庫，另一個(gè)商品只有出庫數(shù)量，單價(jià)沒有反寫出來，如圖所示：

【解決方案】

如屬于同個(gè)存貨，需存貨名稱一致，商品名稱可以不一致。①點(diǎn)擊發(fā)票—發(fā)票管理，需要思考是以銷項(xiàng)里面生成的存貨名稱為入庫出庫存貨名稱，還是以進(jìn)項(xiàng)為準(zhǔn)，財(cái)務(wù)小張通過思考后，要以銷項(xiàng)發(fā)票里面的存貨名稱作為統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)。②需在沒有生成憑證情況下修改，點(diǎn)擊進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，生成憑證下面有個(gè)調(diào)整存貨名稱（此用于調(diào)整已存在匹配關(guān)系）選擇正確的即可。

1.3發(fā)票生成憑證時(shí)，選擇的存貨不一致導(dǎo)致下個(gè)月期初數(shù)對(duì)賬不平。

財(cái)務(wù)小張匆匆忙忙將1月發(fā)票所有的生成憑證，但是忘估計(jì)，發(fā)票里面的存貨名稱是否跟生成憑證里面的存貨是否匹配，月份對(duì)賬時(shí)突然發(fā)現(xiàn)2月的期初不等于1月的期末余額。

【解決方案】

進(jìn)銷臺(tái)賬的對(duì)賬功能是：進(jìn)銷臺(tái)賬與輔助核算余額表實(shí)對(duì)賬，點(diǎn)擊【進(jìn)銷臺(tái)賬】，再點(diǎn)擊界面右上角的對(duì)賬，即可實(shí)現(xiàn)時(shí)時(shí)對(duì)賬。發(fā)現(xiàn)是由于發(fā)票明細(xì)和生成憑證明細(xì)不一致導(dǎo)致，則需找到那筆憑證修改，點(diǎn)擊憑證-查看憑證修改憑證即可，對(duì)賬平衡。