場景還原

民間非營利組織沒有營業(yè)收入成本，那期末的收入，費用還需要結轉嗎？

當然是需要的。在民非制度下，需要結賬前結轉限定性資產，結轉非限定性資產。具體含義就是跟企業(yè)制度下的結轉損益是一個含義。

具體操作

進入好會計財務軟件，點擊【結賬】【期末結轉】勾選需要系統(tǒng)生成的模板，點擊【測算金額】，點擊相應模板的【生成憑證】

點擊【生成憑證】后，點擊保存該系統(tǒng)生成的憑證。

點擊【保存】后，再次在【期末結轉】頁面刷新，就可以看到生成憑證的憑證編號。同時【測算金額】按鈕為灰色。

需要注意的是：

企業(yè)制度下，只要憑證里面涉及了本年利潤這個科目，測算就是灰色的。需要刪除涉及到的憑證，然后，再次點擊【期末結轉】--【測算金額】。

但是，民非制度下，只要不是通過測算生成了結轉非限定性資產，結轉限定性資產，這兩張憑證。那不管憑證里面手工做了什么憑證，是否涉及限定性資產，或者非限定性資產，都是不會導致測算是灰色的。如果在手工結轉了的情況下，損益類有差額，那再次點擊【測算金額】，生成的結轉憑證，將會是差額憑證。

如果在【期末結轉】，點擊【測算金額】，生成了一張結轉限定或者非限定資產憑證，只要兩張結轉沒有兩張都完全生成，那【測算金額】按鈕，仍然可以正常點擊。

系統(tǒng)模板下的結轉自設置

在【期末結轉】模塊，可以點擊【結轉限定性凈資產】模板的小齒輪，進入公式編輯頁面。

點擊齒輪、點擊加號，新增一行。

輸入摘要、會計科目、選擇對應的借貸方、設置取數(shù)規(guī)則。

設置后，點擊【公式編輯】，進入公式編輯取數(shù)頁面。

可以取本科目或其他科目的余額，也可以取余額后點擊運算，乘除某個數(shù)值。得到最終取數(shù)的數(shù)字。

設置取數(shù)規(guī)則完畢后，點擊【保存】。保存該系統(tǒng)結轉限定性凈資產的模板。

系統(tǒng)會自動返回到期末結轉測算頁面。之后點擊【測算金額】，生成對應結轉憑證。

自定義結轉模板的設置

限定性資產解封時，需要把限定性凈資產結轉過去非限定性凈資產。此時，可以設置自定義結轉模板。之后每月點擊【自定義結轉模板】，點擊【測算金額】，具體生成該自定義結轉憑證。

具體操作如下：

點擊【結賬】【期末結轉】【自定義結轉模板】

點擊【自定義結轉模板】中的加號，新增模板

具體新增模板時，有兩種結轉類型，一種是對應結轉，一種是公式結轉�？梢栽O置為對應結轉，也可以設置為公式結轉。

1.對應結轉

輸入模板編碼、模板名稱、結轉類型、摘要、會計科目、轉賬方式、取數(shù)方向、及轉入對應的百分比后。點擊保存模板。

需要注意的是：當選擇對應結轉時，如果選擇了非末級科目，則要求轉入轉出都是對應的明細科目級次、名稱相同。才可以對應結轉保存。

限定性凈資產與非限定性凈資產，一般沒有下級科目，因此對應結轉，是可以正常保存的。

2.公式結轉

輸入模板編碼、模板名稱、結轉類型、摘要、會計科目、金額欄內的編輯公式后。點擊保存模板。

關于【編輯公式】按鍵的具體編輯如下：

點擊【編輯公式】按鍵，進入公式編輯頁面。選擇對應的輔助核算、取數(shù)規(guī)則、對應的運算、對應的運算數(shù)值。

取數(shù)規(guī)則中，可以取某一科目的余額進行運算，也可以選擇找平。取數(shù)規(guī)則為找平的會計分錄，會自動找平該憑證的數(shù)值。

編輯好公式后，點擊確認，退回到自定義模板編輯頁面，點擊【保存模板】。

保存自定義結轉模板后，可以點擊生成憑證，生成結轉憑證。

結轉后可以查看余額表，余額表中，損益類無余額，即結轉完成。