場景還原

民間非營利組織沒有營業(yè)收入成本，那期末的收入，費(fèi)用還需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

當(dāng)然是需要的。在民非制度下，需要結(jié)賬前結(jié)轉(zhuǎn)限定性資產(chǎn)，結(jié)轉(zhuǎn)非限定性資產(chǎn)。具體含義就是跟企業(yè)制度下的結(jié)轉(zhuǎn)損益是一個含義。

具體操作

進(jìn)入好會計財務(wù)軟件，點擊【結(jié)賬】【期末結(jié)轉(zhuǎn)】勾選需要系統(tǒng)生成的模板，點擊【測算金額】，點擊相應(yīng)模板的【生成憑證】

點擊【生成憑證】后，點擊保存該系統(tǒng)生成的憑證。

點擊【保存】后，再次在【期末結(jié)轉(zhuǎn)】頁面刷新，就可以看到生成憑證的憑證編號。同時【測算金額】按鈕為灰色。

需要注意的是：

企業(yè)制度下，只要憑證里面涉及了本年利潤這個科目，測算就是灰色的。需要刪除涉及到的憑證，然后，再次點擊【期末結(jié)轉(zhuǎn)】--【測算金額】。

但是，民非制度下，只要不是通過測算生成了結(jié)轉(zhuǎn)非限定性資產(chǎn)，結(jié)轉(zhuǎn)限定性資產(chǎn)，這兩張憑證。那不管憑證里面手工做了什么憑證，是否涉及限定性資產(chǎn)，或者非限定性資產(chǎn)，都是不會導(dǎo)致測算是灰色的。如果在手工結(jié)轉(zhuǎn)了的情況下，損益類有差額，那再次點擊【測算金額】，生成的結(jié)轉(zhuǎn)憑證，將會是差額憑證。

如果在【期末結(jié)轉(zhuǎn)】，點擊【測算金額】，生成了一張結(jié)轉(zhuǎn)限定或者非限定資產(chǎn)憑證，只要兩張結(jié)轉(zhuǎn)沒有兩張都完全生成，那【測算金額】按鈕，仍然可以正常點擊。

系統(tǒng)模板下的結(jié)轉(zhuǎn)自設(shè)置

在【期末結(jié)轉(zhuǎn)】模塊，可以點擊【結(jié)轉(zhuǎn)限定性凈資產(chǎn)】模板的小齒輪，進(jìn)入公式編輯頁面。

點擊齒輪、點擊加號，新增一行。

輸入摘要、會計科目、選擇對應(yīng)的借貸方、設(shè)置取數(shù)規(guī)則。

設(shè)置后，點擊【公式編輯】，進(jìn)入公式編輯取數(shù)頁面。

可以取本科目或其他科目的余額，也可以取余額后點擊運(yùn)算，乘除某個數(shù)值。得到最終取數(shù)的數(shù)字。

設(shè)置取數(shù)規(guī)則完畢后，點擊【保存】。保存該系統(tǒng)結(jié)轉(zhuǎn)限定性凈資產(chǎn)的模板。

系統(tǒng)會自動返回到期末結(jié)轉(zhuǎn)測算頁面。之后點擊【測算金額】，生成對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)憑證。

自定義結(jié)轉(zhuǎn)模板的設(shè)置

限定性資產(chǎn)解封時，需要把限定性凈資產(chǎn)結(jié)轉(zhuǎn)過去非限定性凈資產(chǎn)。此時，可以設(shè)置自定義結(jié)轉(zhuǎn)模板。之后每月點擊【自定義結(jié)轉(zhuǎn)模板】，點擊【測算金額】，具體生成該自定義結(jié)轉(zhuǎn)憑證。

具體操作如下：

點擊【結(jié)賬】【期末結(jié)轉(zhuǎn)】【自定義結(jié)轉(zhuǎn)模板】

點擊【自定義結(jié)轉(zhuǎn)模板】中的加號，新增模板

具體新增模板時，有兩種結(jié)轉(zhuǎn)類型，一種是對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)，一種是公式結(jié)轉(zhuǎn)。可以設(shè)置為對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)，也可以設(shè)置為公式結(jié)轉(zhuǎn)。

1.對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)

輸入模板編碼、模板名稱、結(jié)轉(zhuǎn)類型、摘要、會計科目、轉(zhuǎn)賬方式、取數(shù)方向、及轉(zhuǎn)入對應(yīng)的百分比后。點擊保存模板。

需要注意的是：當(dāng)選擇對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)時，如果選擇了非末級科目，則要求轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出都是對應(yīng)的明細(xì)科目級次、名稱相同。才可以對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)保存。

限定性凈資產(chǎn)與非限定性凈資產(chǎn)，一般沒有下級科目，因此對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)，是可以正常保存的。

2.公式結(jié)轉(zhuǎn)

輸入模板編碼、模板名稱、結(jié)轉(zhuǎn)類型、摘要、會計科目、金額欄內(nèi)的編輯公式后。點擊保存模板。

關(guān)于【編輯公式】按鍵的具體編輯如下：

點擊【編輯公式】按鍵，進(jìn)入公式編輯頁面。選擇對應(yīng)的輔助核算、取數(shù)規(guī)則、對應(yīng)的運(yùn)算、對應(yīng)的運(yùn)算數(shù)值。

取數(shù)規(guī)則中，可以取某一科目的余額進(jìn)行運(yùn)算，也可以選擇找平。取數(shù)規(guī)則為找平的會計分錄，會自動找平該憑證的數(shù)值。

編輯好公式后，點擊確認(rèn)，退回到自定義模板編輯頁面，點擊【保存模板】。

保存自定義結(jié)轉(zhuǎn)模板后，可以點擊生成憑證，生成結(jié)轉(zhuǎn)憑證。

結(jié)轉(zhuǎn)后可以查看余額表，余額表中，損益類無余額，即結(jié)轉(zhuǎn)完成。