代賬公司財(cái)務(wù)運(yùn)營(yíng)管理系統(tǒng)_用友好會(huì)計(jì)軟件6折優(yōu)惠_隨時(shí)隨地有網(wǎng)就能做賬

【業(yè)務(wù)場(chǎng)景】

我們經(jīng)常會(huì)被客戶(hù)問(wèn)到好會(huì)計(jì)/易代賬是不是能自動(dòng)測(cè)算實(shí)際抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，軟件是怎么取數(shù)的呢？

【原理】

1、好會(huì)計(jì)/易代賬為何需要設(shè)置此功能？原因：實(shí)際在企業(yè)中（僅納稅人性質(zhì)：一般納稅人），作為一名的財(cái)務(wù)人員，我們需要做到當(dāng)期應(yīng)交增值稅在達(dá)到當(dāng)?shù)囟惥衷O(shè)置的其所屬行業(yè)的增值稅稅負(fù)率標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，盡可能的少交稅，從而達(dá)到合理避稅，體現(xiàn)財(cái)務(wù)人員價(jià)值。

2、好會(huì)計(jì)/易代賬測(cè)算實(shí)際抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額原理：依據(jù)源公式：增值稅稅負(fù)率=（當(dāng)期應(yīng)交增值稅=當(dāng)期銷(xiāo)項(xiàng)稅額-當(dāng)期進(jìn)項(xiàng)稅額-上期留抵）/當(dāng)期銷(xiāo)售收入*100%  推算出： 當(dāng)期實(shí)際抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額=當(dāng)期銷(xiāo)項(xiàng)稅額-當(dāng)期銷(xiāo)項(xiàng)收入*預(yù)計(jì)稅負(fù)率-上期留抵

3、好會(huì)計(jì)/易代賬測(cè)算實(shí)際抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額取數(shù)依據(jù)：①當(dāng)期銷(xiāo)項(xiàng)稅額=發(fā)票管理中銷(xiāo)項(xiàng)發(fā)票“合計(jì)稅額”的合計(jì)數(shù)；②當(dāng)期銷(xiāo)項(xiàng)收入=發(fā)票管理中銷(xiāo)項(xiàng)發(fā)票“合計(jì)金額”的合計(jì)數(shù)；③預(yù)計(jì)稅負(fù)率是手工錄入，標(biāo)準(zhǔn)是稅局制定，可咨詢(xún)當(dāng)?shù)囟悇?wù)局專(zhuān)管員要取；④上期留抵是手工錄入，可參考取數(shù)本期余額表應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅和應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅期初余額合計(jì)數(shù)，取借方余額，如是貸方余額則不取為0

4、好會(huì)計(jì)/易代賬測(cè)算實(shí)際抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額實(shí)際操作路徑：先登錄好會(huì)計(jì)→進(jìn)【發(fā)票】下【發(fā)票測(cè)算】→點(diǎn)右上角“測(cè)算”按鈕生成

【注意】

1、 好會(huì)計(jì)/易代賬測(cè)算實(shí)際抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額僅能測(cè)算當(dāng)下月份，如需要測(cè)算之前月份的，需要將本地電腦右下角日期手工改成之前的月份之后再來(lái)測(cè)算即可

2、 此功能僅對(duì)企業(yè)是一般納稅人的賬套才有，小規(guī)模納稅人賬套因進(jìn)項(xiàng)不能抵扣所以無(wú)此功能

3、 好會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)版以上/易代賬才有此功能，因?yàn)楹脮?huì)計(jì)普及版沒(méi)有發(fā)票節(jié)點(diǎn)所以無(wú)此發(fā)票測(cè)算功能

【舉實(shí)例說(shuō)明】

好會(huì)計(jì)/易代賬如何通過(guò)發(fā)票自動(dòng)測(cè)算出實(shí)際抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額

1、某商貿(mào)公司用的是好會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)版，2019年10月已維護(hù)好銷(xiāo)項(xiàng)發(fā)票如下：

可得出：①發(fā)票測(cè)算中“當(dāng)期銷(xiāo)項(xiàng)稅額”=發(fā)票管理中銷(xiāo)項(xiàng)發(fā)票“合計(jì)稅額”的合計(jì)數(shù)為39

②當(dāng)期銷(xiāo)項(xiàng)收入=發(fā)票管理中銷(xiāo)項(xiàng)發(fā)票“合計(jì)金額”的合計(jì)數(shù)為300

③預(yù)計(jì)稅負(fù)率=經(jīng)咨詢(xún)稅局專(zhuān)管員得到其增值稅稅負(fù)率標(biāo)準(zhǔn)為2.5%

④上期留抵=經(jīng)查余額表本期應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅和應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅期初余額合計(jì)數(shù)為貸方余額則不取為0，見(jiàn)下圖：

2、進(jìn)【發(fā)票】下【發(fā)票測(cè)算】→點(diǎn)右上角“測(cè)算”按鈕生成如下：

可得出：當(dāng)期實(shí)際抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額=39-300*2.5%-0=31.5，因此可在進(jìn)項(xiàng)發(fā)票明細(xì)中直接模擬認(rèn)證最合適的00289535和00309722兩張發(fā)票即可，最終合計(jì)認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額為31.5，稅負(fù)率為2.5%，達(dá)到進(jìn)項(xiàng)認(rèn)證效果。