知識(shí)點(diǎn)：

年初啟用賬套和年中啟用賬套，是否需要錄入現(xiàn)金流量表的期初？

是否錄入現(xiàn)金流量表的期初，對(duì)現(xiàn)金流量表的影響是什么？

問題步驟或分析及應(yīng)用價(jià)值：

前提是現(xiàn)金流量表需要統(tǒng)計(jì)本年累計(jì)數(shù)的時(shí)候，且是年中啟用賬套時(shí)，才需要在現(xiàn)金流量表期初余額錄入中錄入數(shù)據(jù)，否則本年累計(jì)數(shù)和當(dāng)期金額相等。

Ufo報(bào)表-現(xiàn)金流量表本年累計(jì)數(shù)函數(shù)是LJXJLL。

舉例：

“銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金”公式為：

LJXJLL("月","01","流入",,,,,,,,,)-LJXJLL("月","01","流出",,,,,,,,,)

公式含義：取01現(xiàn)金流量項(xiàng)目的當(dāng)年累計(jì)的流入-流出的數(shù)據(jù)。

來源:憑證上維護(hù)的現(xiàn)金流量項(xiàng)目數(shù)據(jù)。

注意:由于是年中啟用，則啟用前的現(xiàn)金流量數(shù)據(jù)并沒有在系統(tǒng)中維護(hù)，導(dǎo)致這一部分?jǐn)?shù)據(jù)缺失，現(xiàn)金流量表的累計(jì)數(shù)則取值不正確，故因此是必須維護(hù)現(xiàn)金流量期初余額。

解決方案：

1.在總賬-現(xiàn)金流量表-期初錄入中維護(hù)；

2.注意要錄入現(xiàn)金流量科目和總賬啟用前日期；（例如：總賬啟用日期為2021-8-1，則需要錄入2021-8-1之前的日期，比如2021-7-22等。）

3.現(xiàn)金流量期初錄入后，重新計(jì)算現(xiàn)金流量表；

4.現(xiàn)金流量表的本年累計(jì)才能計(jì)算正確。

總結(jié)：

1.年初啟用無需維護(hù)現(xiàn)金流量表期初錄入，UFO報(bào)表-現(xiàn)金流量表中的本年累計(jì)數(shù)，會(huì)直接取憑證上已經(jīng)維護(hù)的現(xiàn)金流量數(shù)據(jù)，如果累計(jì)不對(duì)，考慮是憑證上的現(xiàn)金流量項(xiàng)目維護(hù)錯(cuò)誤，需要在現(xiàn)金流量憑證查詢界面找到相應(yīng)記錄，進(jìn)行修改，點(diǎn)擊重新取數(shù)，再維護(hù)正確的現(xiàn)金流量項(xiàng)目。

2.年中啟用則必須維護(hù)現(xiàn)金流量表期初錄入，且注意啟用日期是總賬啟用前日期，否則UFO報(bào)表-現(xiàn)金流量表中的本年累計(jì)數(shù)取數(shù)錯(cuò)誤。