知識(shí)點(diǎn)：

期末時(shí)，應(yīng)將各損益類科目的余額轉(zhuǎn)入“本年利潤”科目，可以反映集團(tuán)企業(yè)在一個(gè)會(huì)計(jì)期間內(nèi)實(shí)現(xiàn)的利潤或虧損總額。

U8系統(tǒng)提供的結(jié)轉(zhuǎn)損益功能，是將所有損益類科目的本期余額全部自動(dòng)轉(zhuǎn)入本年利潤科目，并生成一張結(jié)轉(zhuǎn)損益記賬憑證，具體如何操作呢？

操作步驟：

1、從【總賬】-【期末】-【轉(zhuǎn)賬定義】-【期間損益】中進(jìn)行定義期間損益的結(jié)轉(zhuǎn)科目【本年利潤】

右上角輸入本年利潤科目編碼4103后，選中表格中空白列即可自動(dòng)匹配本年利潤科目編碼和名稱

如圖所示：

2、將憑證記賬后，從【總賬】-【期末】-【轉(zhuǎn)賬生成】-【期間損益結(jié)轉(zhuǎn)】中【全選】，并點(diǎn)擊【確定】，即可生成損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證

如圖所示：

注意事項(xiàng):

本月如有新增損益科目，需要重新進(jìn)行期間損益結(jié)轉(zhuǎn)

企業(yè)可以根據(jù)自身的實(shí)際情況：選擇表結(jié)法（年終做一個(gè)次結(jié)轉(zhuǎn)）或賬結(jié)法（每月結(jié)轉(zhuǎn)一次損益）

表結(jié)法下需要調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤公式，否則未分配利潤取數(shù)會(huì)不對(duì)