T+中有銷貨單，但沒有銷售出庫單。此業(yè)務(wù)處理方法

如果當(dāng)月中只有銷貨單，但貨物沒有出庫，按稅法規(guī)定要將收入與成本配比，我們的處理方法。

一、根據(jù)銷貨單生成憑證。

借：銀行存款、現(xiàn)金或應(yīng)收帳款

貸：主營業(yè)務(wù)收入

貸：應(yīng)交稅費----應(yīng)交增值稅---銷項稅

二、在總帳管理模塊中

生成收入與成本配比憑證，借：主營業(yè)務(wù)成本（虛擬成本貸：發(fā)出商品

三、在下個月時將該筆貨物從倉庫發(fā)出

生成銷售出庫單，根據(jù)出庫單生成憑證：借：主營業(yè)務(wù)貸：庫存商品或原材料等

在總帳中生成一個紅字，也就是把上月的虛擬出庫沖掉。

借：主營業(yè)務(wù)成本（虛擬成本）

貸：發(fā)出商品