用友T+19.0操作手冊之期末結(jié)賬處理
用友T+19.0操作手冊之期末結(jié)賬處理，就是把當前會計期間的期末數(shù)據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)到下個期間，作為下個期間的期初數(shù)據(jù)，并對當前會計期間的數(shù)據(jù)進行封存。
期末處理分為業(yè)務(wù)結(jié)賬和財務(wù)結(jié)賬。
1 業(yè)務(wù)結(jié)賬
1.1.業(yè)務(wù)結(jié)賬只能按會計期間依次進行，取消業(yè)務(wù)結(jié)賬只能按會計期間反向依次進行。只有一個期間完成業(yè)務(wù)結(jié)賬后，才能進行下一期間的處理操作。
1.2.業(yè)務(wù)結(jié)賬不限制每個期末必須處理，但如果已經(jīng)連續(xù)三個期間沒有進行業(yè)務(wù)結(jié)賬，則要強制用戶執(zhí)行業(yè)務(wù)結(jié)賬，在每個系統(tǒng)都要對此期限進行判斷，一旦三個期間沒有業(yè)務(wù)結(jié)賬，則在用戶使用業(yè)務(wù)模塊編制單據(jù)時，單據(jù)日期不能錄入超過三個未業(yè)務(wù)結(jié)賬期間以后的日期，并提示用戶必須進行業(yè)務(wù)結(jié)賬。
1.3.當一個年度的最后一個期間被業(yè)務(wù)結(jié)賬以后，判斷被業(yè)務(wù)結(jié)賬的年度后面是否有后續(xù)年度的會計期間，如果不存在則在會計期間表中增加一個后續(xù)年度的會計期間；如果存在則不增加。當某個年度的最后期間恢復(fù)業(yè)務(wù)結(jié)賬以后，不對會計期間的年度進行判斷即不會刪除最后年度的會計期間。
1.4.已經(jīng)業(yè)務(wù)結(jié)賬的會計期間除了沒有訂金金額的采購訂單、沒有訂金金額的銷售訂單外的業(yè)務(wù)都不允許做了。
1.5業(yè)務(wù)結(jié)賬前除了沒有訂金金額的采購訂單、沒有訂金金額的銷售訂單外，其他單據(jù)必須生效，才可以進行業(yè)務(wù)結(jié)賬。
1.6.業(yè)務(wù)結(jié)賬功能與本產(chǎn)品的功能存在互斥。
2. 財務(wù)結(jié)賬
2.1.財務(wù)結(jié)賬不限制每個期末必須處理。財務(wù)結(jié)賬只能按會計期間依次進行，取消財務(wù)結(jié)賬只能按會計期間反向依次進行。只有一個期間完成期末結(jié)賬后，才能進行下一期間的處理操作。
2.2.當一個年度的最后一個期間被財務(wù)結(jié)賬以后，判斷被財務(wù)結(jié)賬的年度后面是否有下個年度的會計期間，如果不存在則在會計期間表中增加一個后續(xù)年度的會計期間；如果存在則不增加。當某個年度的最后期間恢復(fù)期末結(jié)賬以后，不對會計期間的年度進行判斷即不會刪除下個年度的會計期間。
2.3.財務(wù)結(jié)賬和取消財務(wù)結(jié)賬只能有財務(wù)結(jié)賬權(quán)限的人進行。
2.4.當購銷功能和出納管理同時啟用的時候，現(xiàn)金銀行的全部業(yè)務(wù)通過財務(wù)結(jié)賬進行處理；只有購銷功能啟用的時候，往來現(xiàn)金的業(yè)務(wù)通過業(yè)務(wù)結(jié)賬進行處理；只有出納管理啟用的時候，出納管理的業(yè)務(wù)通過財務(wù)結(jié)賬進行處理。
2.5.執(zhí)行本期間出納結(jié)賬，檢查單據(jù)是否審核、與總賬對賬是否一致。
2.6.出納結(jié)賬完成后，執(zhí)行總賬對賬操作，若對賬有錯誤，可以查看和打印錯誤列表。
2.7.生成總賬月度工作報告，包含損益類科目余額結(jié)轉(zhuǎn)情況，本期間試算平衡情況、對賬情況、憑證張數(shù)及分錄數(shù)。如果月度工作報告中試算不平衡或?qū)~不平，不能完成財務(wù)期末結(jié)賬。
2.8.結(jié)賬期間存在尚未計提折舊的月、沒有折舊清單的不能結(jié)帳；已結(jié)賬期間卡片、變動單、拆分單、處置單、工作量統(tǒng)計單、折舊/攤銷清單、盤點單：只能查看，不能增刪改
2.9.當對會計年度最后一個期間進行期末處理時，除了對本期間進行期末結(jié)賬外，還會做年度結(jié)轉(zhuǎn)。即生成下一年度會計科目、結(jié)轉(zhuǎn)本年余額到下年的期初。
