【問(wèn)題現(xiàn)象】

張小姐的公司經(jīng)營(yíng)保健品的銷售，年底會(huì)按照各個(gè)客戶一整年的購(gòu)買量進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，并按一定比例折算返利，例如，整年銷售金額達(dá)到5萬(wàn)，可以折算5千返利，用于下次購(gòu)買商品沖抵貨款。在軟件中如何實(shí)現(xiàn)這一返利業(yè)務(wù)？

【適用版本】

商貿(mào)寶標(biāo)準(zhǔn)版系列（因普及版無(wú)會(huì)計(jì)憑證功能）

【原因分析】

由于返利的金額用于下次購(gòu)貨沖抵貨款，不直接支付，不能影響錢流，可以考慮做一般費(fèi)用單支付5千，走費(fèi)用支出，然后再做預(yù)收款單收回5千，但是這樣在返利單位較多的情況下，每個(gè)單位都要做費(fèi)用單和預(yù)收款單，工作量較大，因此我們可以考慮使用會(huì)計(jì)憑證直接增減相應(yīng)的科目。

【解決方案】

例如，現(xiàn)在安茂和飛龍化工在2013年的銷售金額分別達(dá)到3萬(wàn)和5萬(wàn)，年底可以分別返利3千和5千。

進(jìn)入“錢流單據(jù)—會(huì)計(jì)憑證”，選擇經(jīng)手人，第一個(gè)總賬科目選擇【負(fù)債類】中的預(yù)收賬款。

選完預(yù)收賬款后會(huì)彈出往來(lái)單位選擇界面，選擇安茂。

往來(lái)單位會(huì)自動(dòng)帶入到摘要中，預(yù)收賬款屬于負(fù)債類，負(fù)債類增加做在貸方，金額錄入3千。

另一個(gè)飛龍化工也按照相同的方式選到憑證中，也做在貸方，金額錄入5千。

第三個(gè)總賬科目選擇【支出類】中費(fèi)用合計(jì)下的年終返利，金額錄入合計(jì)數(shù)8千。這個(gè)費(fèi)用類型可以在“基本信息—費(fèi)用類型”中先添加好。

最終的會(huì)計(jì)憑證填制界面如下圖：

會(huì)計(jì)憑證過(guò)賬后，在“信息中心—錢流信息—單位應(yīng)收應(yīng)付查詢”中查看安茂和飛龍化工的預(yù)收賬款分別增加3千和5千。

在“信息中心—錢流信息—費(fèi)用支出統(tǒng)計(jì)”中查看年終返利的費(fèi)用增加了8千。

注意：由于會(huì)計(jì)憑證直接選擇的會(huì)計(jì)科目，因此在某些報(bào)表中是無(wú)法查詢，比如會(huì)計(jì)憑證中的年終返利科目無(wú)法對(duì)應(yīng)往來(lái)單位，錄入的是匯總金額，因此后期無(wú)法在費(fèi)用統(tǒng)計(jì)中查詢各個(gè)往來(lái)單位的明細(xì)費(fèi)用。另外，若使用的是T1商貿(mào)寶財(cái)務(wù)增強(qiáng)包，會(huì)計(jì)憑證是無(wú)法再生成憑證到T3中，只能在T3手工做憑證。