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【問題現(xiàn)象】

9月中旬，江西某公司向B供應(yīng)商采購奶粉，當(dāng)月貨到票未到，因為實物已經(jīng)驗收入庫，但是發(fā)票還沒收到就不知道價款和稅金是多少?而公司情況特殊，需要對這批奶粉制單，請問在軟件中該如何實現(xiàn)呢？

【解決方案】

可以使用軟件中的”暫估應(yīng)付款含稅”來解決。

1、啟用“業(yè)務(wù)流程”：以進貨單或銷貨單立賬為業(yè)務(wù)流程

2、啟用“暫估應(yīng)付款含稅”選項

3、采購商品，填制“采購訂單”

4、貨到票未到，由“采購訂單”生成“采購入庫單”

5、月末票還未到，公司要求制單

具體的稅率不清楚的情況下，我們以增加一個科目“抵扣進項稅”

若暫估應(yīng)付款不包含稅，則會計分錄為：

借：原材料   2000   貸：材料采購  2000

現(xiàn)暫估應(yīng)付款含稅，則會計分錄為：

借：原材料 2000

應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-抵扣進項稅  340

貸：材料采購  2340

6、10月發(fā)票到了，填制進貨單，并制單

暫估業(yè)務(wù)以“單到回沖”為處理方式

系統(tǒng)將自動會生成紅藍單據(jù)，并制單

最后，票到了，該業(yè)務(wù)操作就完成了。