【問題現(xiàn)象】

員工向企業(yè)預(yù)借了差旅費(fèi)，出差后拿費(fèi)用發(fā)票進(jìn)行報(bào)銷，多退少補(bǔ)，如何處理？

【解決方案】

1、把員工當(dāng)做往來單位來維護(hù)，新增一個(gè)往來單位如“張銷售”，單位性質(zhì)為“客戶/供應(yīng)商”

2、借出差旅費(fèi)時(shí)，新增一張其他應(yīng)收單，業(yè)務(wù)類型選擇為“借出”, 金額為500，

保存時(shí)會提示“業(yè)務(wù)類型為【借出】【付押金】時(shí)將登記現(xiàn)金銀行日記賬貸方支出！”

如果選項(xiàng)設(shè)置—財(cái)務(wù)中勾上了“現(xiàn)結(jié)類單據(jù)生效時(shí)自動登記現(xiàn)金銀行日記賬”則會自動現(xiàn)金銀行日記賬中增加一條記錄，否則還需要在日記賬中“引入”。

3、勾上上述選項(xiàng)的情況下，再到日記賬賬戶中查看，會自動在現(xiàn)金賬號中增加一筆“借出差旅費(fèi)”的記錄，日記賬賬戶余額減少。

4、當(dāng)費(fèi)用發(fā)生時(shí)可能會出現(xiàn)預(yù)借的金額與實(shí)際報(bào)銷金額不一致的情況

A、預(yù)借金額比實(shí)際報(bào)銷金額多

（1）新增一張“張銷售”的費(fèi)用單，金額為450。

（2）點(diǎn)擊往來現(xiàn)金——應(yīng)收沖應(yīng)付，結(jié)算客戶與供應(yīng)商均為“張銷售”，將其他收款單和費(fèi)用單450元進(jìn)行沖銷

（3）由于當(dāng)時(shí)借出的金額有富余，業(yè)務(wù)員需歸還，則填制一張50元的收款單與其他應(yīng)收單核銷即可。

B、預(yù)借金額比實(shí)際報(bào)銷金額多

（1）新增一張“張銷售”的往來費(fèi)用單，金額為600

（2）使用應(yīng)收沖應(yīng)付功能，將費(fèi)用單與其他應(yīng)收單的500沖銷。

（3）由于之前預(yù)支的金額不足，業(yè)務(wù)員墊付了100，所以需再填一張付款單與費(fèi)用單核銷。

C、如果預(yù)借的金額與實(shí)際報(bào)銷金額，直接做應(yīng)收沖應(yīng)付即可。

單據(jù)生成憑證如下（以實(shí)際報(bào)銷金額多為例）

其他應(yīng)收單生成憑證：

費(fèi)用單生成憑證：

應(yīng)收沖應(yīng)付生成憑證如下：

付款單生成憑證如下：

注:其他應(yīng)收單是12.1新增單據(jù)，當(dāng)業(yè)務(wù)類型為借出和付押金時(shí)不僅會生成一筆應(yīng)收，還會在日記賬中增加一筆貸方記錄，當(dāng)業(yè)務(wù)類型為其他應(yīng)收時(shí)只確認(rèn)應(yīng)收，不生成日記賬。