一、財(cái)貿(mào)寶期初對(duì)賬的作用

1.一級(jí)科目和明細(xì)科目之間的對(duì)賬、年初+發(fā)生=期初、輔助核算總賬和明細(xì)賬的對(duì)賬。

2.對(duì)賬不平不允許開賬，保證財(cái)務(wù)嚴(yán)謹(jǐn)性。

1. 對(duì)賬的內(nèi)容

1.科目上下級(jí)

一級(jí)科目和明細(xì)科目的對(duì)賬，例如2211應(yīng)付職工薪酬科目下面有很多二級(jí)科目科目,一級(jí)科目的金額都是由明細(xì)科目匯總生成的，所以科目上下級(jí)對(duì)賬一般不會(huì)有對(duì)不上的情況。

1. 年初+發(fā)生=期初
2. 當(dāng)年中啟用賬套的時(shí)候，例如10月份啟用的，那么期初余額是10月期初，還需要錄入1-9月份的累計(jì)借方和累計(jì)貸方，軟件會(huì)算出年初余額。
3. 當(dāng)賬套是年初啟用的時(shí)候，科目期初余額里只需要錄入期初余額，累計(jì)借貸方是灰色的，不需要錄入的。
4. 科目方向“借”方科目，期初余額=年初余額+累計(jì)借-累計(jì)貸。
5. 科目方向“貸”方科目，期初余額=年初余額+累計(jì)貸-累計(jì)借。

所以只有年中啟用的賬套才會(huì)【年初+發(fā)生=期初】對(duì)賬，軟件錄入了累計(jì)借和累計(jì)貸以及期初余額會(huì)自動(dòng)算出年初余額，所以【年初+發(fā)生=期初】對(duì)賬一般不會(huì)有對(duì)不上的情況。

1. 科目期初與客戶明細(xì)賬、科目期初與供應(yīng)商明細(xì)賬、科目期初與個(gè)人明細(xì)賬、科目期初與部門明細(xì)賬、科目期初與項(xiàng)目明細(xì)賬

（1）這些對(duì)賬都是科目期初與核算明細(xì)合計(jì)的對(duì)賬，以【科目期初與客戶明細(xì)賬】為例，科目掛了客戶的輔助核算，例如：應(yīng)收賬款科目。

（2）掛了客戶輔助核算的應(yīng)收賬款在錄入期初余額的時(shí)候，需要錄入客戶輔助核算的應(yīng)收余額。

（3）如上圖所示，【科目期初與客戶明細(xì)賬】核對(duì)的就是核算明細(xì)合計(jì)和科目余額是否一致。

（4）什么情況會(huì)不一致？

三、對(duì)賬出錯(cuò)原因和解決方案

1. 科目上下級(jí)和年初+發(fā)生=期初對(duì)賬一般是不存在對(duì)賬錯(cuò)誤

2. 科目期初與核算明細(xì)合計(jì)的對(duì)賬錯(cuò)誤原因？

（1）第一次錄好了應(yīng)收賬款輔助明細(xì)點(diǎn)了保存后，明細(xì)和總的金額能對(duì)上，如果此時(shí)再去改了應(yīng)收賬款輔助明細(xì)，這時(shí)候再去點(diǎn)保存，就會(huì)有提示【科目期初與核算明細(xì)合計(jì)不一致，是否強(qiáng)制用核算明細(xì)合計(jì)影響科目期初】。

（2）選擇【是】那么會(huì)更新，科目期初與核算明細(xì)合計(jì)會(huì)一致，如果點(diǎn)了【否】，那么明細(xì)是改后的，合計(jì)確是改之前的，如下圖，點(diǎn)【否】后，明細(xì)里的合計(jì)是600而科目期初里還是300。

（3）這樣就會(huì)導(dǎo)致對(duì)賬的時(shí)候出錯(cuò)，這時(shí)我們可以查看錯(cuò)誤列表

（4）錯(cuò)誤列表里就可以看到之前的錯(cuò)誤，科目期初和核算明細(xì)合計(jì)差300。

（5）這時(shí)我們只需要在應(yīng)收賬款里打開輔助明細(xì)，點(diǎn)保存后，再點(diǎn)【是】就可以了。