【問題現(xiàn)象】

行業(yè)性質(zhì)使用《2013小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》，賬做到8月份了，現(xiàn)在出具7月份的利潤(rùn)表取數(shù)有點(diǎn)問題，利潤(rùn)表上的本年累計(jì)把8月份的也算進(jìn)去了，實(shí)際上只需要取1-7月份累計(jì)就可以了，把8月份憑證已經(jīng)恢復(fù)記賬了再計(jì)算還是包括了8月份的？

【問題分析】

T6中按照《2013小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》調(diào)用的模版本年累計(jì)金額取數(shù)公式使用的是LFS()函數(shù)

例如銷售費(fèi)用默認(rèn)的本年累計(jì)數(shù)取數(shù)公式為：LFS("5601",全年,"借",,,,,"y","y")

注意到這個(gè)公式取的是銷售費(fèi)用全年的累計(jì)發(fā)生數(shù)，且公式中默認(rèn)是包含未記賬憑證的，所以會(huì)出現(xiàn)出具7月份的利潤(rùn)表本年累計(jì)數(shù)包含了8月份的數(shù)，而且8月份取消記賬重算還是包含的。

【解決方案】

利潤(rùn)表本年累計(jì)數(shù)取數(shù)公式常用的公式除LFS()還有select()函數(shù)，select（）函數(shù)為本表他表頁(yè)取數(shù)公式，即取本表頁(yè)的本月數(shù)加上上一張表頁(yè)的半年累計(jì)數(shù)，依次累加，例如上面銷售費(fèi)用的本年累計(jì)數(shù)取數(shù)公式使用select()函數(shù)可以修改為

?D11+select(?C11,年@=年 and 月@=月+1)

11為銷售費(fèi)用橫向所在行數(shù)，C表示本年累計(jì)數(shù)所在的列，D表示本月數(shù)所在的列

若利潤(rùn)表中本年累計(jì)數(shù)放在后面，本月數(shù)放在前面，那么上面公式修改為：

?C11+select(?D11,年@=年 and 月@=月+1) 即可

使用?D11+select(?C11,年@=年 and 月@=月+1)公式取數(shù)就不會(huì)出現(xiàn)7月份的報(bào)表本年累計(jì)數(shù)包含8月份的數(shù)，但是需要注意的是由于select()函數(shù)是逐頁(yè)累加，所以利潤(rùn)表中必須從本年度第一個(gè)會(huì)計(jì)月開始逐月依次追加表頁(yè)，若沒有逐月依次追加那么會(huì)出現(xiàn)本年累計(jì)數(shù)=本月數(shù)或者本年累計(jì)數(shù)取數(shù)不對(duì)的情況。

知識(shí)拓展：

解決以上問題也可以取消8月份憑證記賬后，修改將LFS()公式中包含未記賬憑證去掉。